Ihr Firmenwagenrechner für Pauschalbesteuerung
Mit dem aktuellen LeasePlan Firmenwagenrechner für Pauschalbesteuerung schnell und einfach die Kosten der privaten Dienstwagennutzung berechnen.
Lesezeit: 4 Minuten – Zuletzt aktualisiert am 16.01.2025 Auf der aktuellen Berechnungsgrundlage ermittelt unser Firmenwagenrechner für alle – auch elektrische – Antriebe in einfachen Schritten die Pauschalbesteuerung für Dienstfahrzeuge. Damit Ihre Fahrer wissen, was unterm Strich für sie übrig bleibt.
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Das erfahren Sie hier
Direkt den aktuellen Firmenwagenrechner für Arbeitnehmer nutzen!
4 Tipps für die smarte Nutzung des Dienstwagenrechners
- 1. Sonderausstattung bewusst berücksichtigen
Persönliche Ausstattungswünsche des Fahrers und Pflichtausstattungen vonseiten des Arbeitgebers erhöhen den geldwerten Vorteil von privat genutzten Dienstwagen. Je mehr Sonderausstattung ein Auto hat, desto höher ist sein Bruttolistenpreis und desto mehr Steuern zahlt der Fahrer. Wie Sie Ausstattung und Fahrzeugklasse restwertoptimal kombinieren, erfahren Sie hier.
- 2. Antriebsart optimal auswählen
Die Antriebsart bestimmt den Steuersatz von 1 Prozent, 0,5 Prozent oder 0,25 Prozent für die Pauschalbesteuerung. Bei Elektro- und Hybridantrieben berücksichtigt der Dienstwagenrechner den aktuellen Steuersatz für Ihre Antriebsart automatisch.
- 3. Monatliche Zuzahlung richtig ansetzen
Liegt der Kaufpreis des Wunschdienstautos über der vom Arbeitgeber festgelegten Obergrenze, ist die Eingabe des Zuzahlungsbetrags, den der Fahrer leistet, im Dienstwagenrechner wichtig. Er mindert den Sachbezug und senkt somit die steuerliche Belastung.
- 4. Privates Budget nicht überstrapazieren
Fahrer sollten abwägen, wie intensiv sie ihren Dienstwagen privat nutzen und auf wie viel Nettogehalt sie dafür verzichten wollen.
Restwertoptimal einsteigen!
Wenn Sie Ihr Fahrzeug clever ausstatten, steigen Sie schon jetzt optimal beim Wiederverkauf ein. Laden Sie jetzt unsere Übersicht über die restwertoptimale Ausstattung für 15 verschiedene Fahrzeugklassen – von der Miniklasse bis zum Transporter – herunter. Aktuelle Modelle bekannter Hersteller von Verbrennern und E-Autos inklusive!
Firmenwagenrechner – das sollten Sie zum Hintergrund wissen
Ihr Geschäft in Fahrt bringen, motiviert und erfolgreich sein. Dafür bekommen Mitarbeiter einen Firmenwagen – private Nutzung inklusive. Haben Sie als Fuhrparkleiter beim Händler einen hohen Rabatt oder bei Ihrer Leasinggesellschaft eine günstige Monatsrate für neue Autos ausgehandelt? Der geldwerte Vorteil für die private Nutzung von Firmenwagen im Dienstwagenrechner berechnet sich unabhängig davon immer auf dieser Basis:
- Bruttolistenpreis des Fahrzeugs inklusive Kosten für Sonderausstattung (keine Paketpreise) bei Erstzulassung
sowie
- einfache Entfernungskilometer zwischen Wohnung und Betriebsstätte
Mithilfe des Dienstwagenrechners wird klar: Je teurer die Sonderausstattung, desto höher wird der geldwerte Vorteil und desto mehr Steuern müssen Fahrer zahlen – egal, wie günstig Sie das Fahrzeug beschafft haben oder wie alt das Auto ist.
Beispielrechnung Dienstwagenrechner: Vergleich Pauschalbesteuerung mit gleichem Einkaufspreis, aber unterschiedlichem Bruttolistenpreis
Annahme für beide Dienstwagenfahrer (02/2020):
- 20 Entfernungskilometer, 15 Fahrten pro Monat, 80.000,00 € Bruttojahresgehalt, Bundesland NRW
- Steuerklasse III, kein Kinderfreibetrag, keine Kirchensteuer, keine Pauschalsteuer durch Arbeitgeber, privat versichert
Unser Resümee:
- Gleicher Einkaufspreis heißt nicht gleicher Bruttolistenpreis.
- Das Fahrzeug mit dem höheren Bruttolistenpreis kostet Ihren Mitarbeiter in unserem Beispiel jährlich 242,64 € mehr in der Pauschalbesteuerung.
Wie entscheidet der Antrieb über die Pauschalbesteuerung beim Firmenwagenrechner?
Freuen sich Ihre Mitarbeiter darauf, einen neuen Firmenwagen bestellen zu können, stehen sie vielleicht vor der Wahl zwischen einem Diesel-, Benzin-, Hybrid- oder Elektromotor. Wie wichtig sind für Ihr Unternehmen die CO2-Bilanz von Verbrennungsmotoren oder Reichweiten von E-Fahrzeugen? Aktuell bestimmt der Autoantrieb, mit welchem Prozentsatz die Pauschalbesteuerung für Firmenwagen berechnet wird.
Bei CO2-armen E-Autos – so die gesetzliche Regelung, die nunmehr bis mindestens 2030 gilt – reduziert sich der zu versteuernde Sachbezug auf die Hälfte bzw. ein Viertel. Unser Firmenwagenrechner berechnet dies für Ihre Dienstwagennutzer.
Pauschalbesteuerung des Dienstwagens:
- Verbrennungsmotor: 1-Prozent-Regelung
- Elektro- oder Plug-in-Hybrid-Motor: 0,5-Prozent-Regelung
- Reiner Elektromotor: 0,25-Prozent-Regelung für reine E-Fahrzeuge bis 70.000,00 € Bruttolistenpreis inklusive Kosten für Sonderausstattung
Pauschalbesteuerung der Fahrten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte:
- 0,03 Prozent pro Kilometer für Fahrzeuge mit Verbrennungsmotor
- 0,015 Prozent pro Kilometer für Fahrzeuge mit Elektro- oder Plug-in-Hybrid-Motor
- 0,0075 Prozent pro Kilometer für reine E-Fahrzeuge bis 70.000,00 € Bruttolistenpreis inklusive Kosten für Sonderausstattung
Tipp „Hybridfahrzeug“
Nach § 3 Elektromobilitätsgesetz (EmoG) können nur Hybridautos, die nicht mehr als 50 Gramm CO2 pro Kilometer ausstoßen oder deren rein elektrische Reichweite bei mindestens 40 Kilometern liegt, Bevorrechtigungen bei der Teilnahme am Straßenverkehr erhalten. Allerdings fallen unter den reduzierten Steuersatz von 0,5 Prozent zurzeit nur Plug-in-Hybrid-Autos mit einer rein elektrischen Reichweite von mindestens 80 Kilometern oder mit o. g. CO2-Ausstoß. Die Bundesregierung plant, bereits in 2023 die Anforderungen an die staatliche Förderungen von Elektroautos zu erhöhen.
Business-Pakete im Firmenwagenrechner korrekt berechnen
Was möchten Sie für Fahrsicherheit und -komfort in Ihre Flotte investieren? Als gewerblichem Kunden ist es Ihnen als Arbeitgeber möglich, Fahrzeuge für Ihre Fahrer – zum Beispiel rund um Klima, Parken oder Navigation – mit sogenannten Business-Paketen auszustatten: Darin werden verschiedene attraktive Ausstattungsbausteine zu einem passenden Gesamtpaket kombiniert.
- Der Paketpreis ist günstiger als der Preis für alle Einzelausstattungen.
- Mit Business-Paketen sparen Sie für Ihre Mitarbeiter bei der Anschaffung.
- Aber Achtung: Ihre Steuern zahlen Ihre Dienstwagennutzer für den geldwerten Vorteil jeder Einzelausstattung aus Business-Paketen, nicht für den Paketpreis.
Beispielrechnung Firmenwagenrechner: Besteuerung Einzelausstattung im Business-Paket
Achtung beim Firmenwagenrechner: Kostenvorteile von Business-Paketen senken nicht die Steuern
So bleibt Ihre Flotte beim Wiederverkauf attraktiv!
Nicht nur Business-Pakete machen Ihre Flottenfahrzeuge interessant für den Gebrauchtwagenmarkt. Auch wenn Sie Fahrzeugklasse und -ausstattung richtig kombinieren, erhöhen Sie Restwerte. Informieren Sie sich jetzt in unserer exklusiven Übersicht über die restwertoptimale Fahrzeugausstattung für 15 verschiedene Fahrzeugklassen – von der Miniklasse bis zum Transporter und mit Beispielmodellen bekannter Hersteller inklusive E-Autos.
Fazit zum Firmenwagenrechner: Die Fahrzeugausstattung ist Ihre strategische Entscheidung
- Die Wahl von Firmenwagen und wie Sie diese ausstatten, sollten Sie nicht allein von einer günstigen Besteuerung für die private Nutzung des Fahrzeugs durch Ihre Mitarbeiter abhängig machen.
- Auch wenn durch unseren Firmenwagenrechner transparent wird, dass wenig Sonderausstattung Steuern spart – die unternehmerische Entscheidung bei der Anschaffung ist deutlich komplexer.
- Es geht nicht nur um Komfort, Sicherheit und Fahrvergnügen, sondern auch um Werterhaltung für den Wiederverkauf. Deshalb ist es wichtig für Sie, sich in diesem Zusammenhang auch mit der Optimierung von Restwerten auseinanderzusetzen.
Behalten Sie den Wiederverkauf im Blick!
Wollen Sie Restwerte beim Wiederverkauf erhöhen oder bei der Leasingrate sparen? Lesen Sie hier, wie Sie mit einer optimalen Ausstattung den Restwert steigern.
Oder informieren Sie sich über eine clevere Kombination von Fahrzeugklasse und -ausstattung: Laden Sie jetzt unsere Übersicht für 15 verschiedene Fahrzeugklassen herunter – inklusive aktueller Modelle von Verbrennern und E-Autos.
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